Målrapportering

Afsnittet i årsrapporten om målrapportering har til formål at vise virksomhedens målopfyldelse og gennem analyse af målopfyldelsen af udvalgte mål og resultatkrav vurdere, hvor vidt virksomheden løser sine opgaver hensigtsmæssigt. Målrapporteringsafsnittet bør ikke overstige 5 sider.

I målrapporteringen afrapporteres der på alle mål og resultatkrav, som er fastsat af eller sammen med en part forskellig for institutionen, herunder fx mål og resultatkrav fastsat i virksomhedens resultatkontrakt. 

For virksomheder uden kontrakt vil det være oplagt at virksomheden sammen med ressortdepartementet aftaler en række mål eller områder, som virksomheden kan afrapportere på i årsrapporten.

Målrapporteringen opdeles i to dele.

Første del dækker samtlige mål og resultatkrav og fortæller på skemaform, hvorvidt de listede mål og resultatkrav er opnået. Hvis det er muligt foretages der en kobling mellem faglige og økonomiske resultater.

I anden del af målrapporteringen går virksomheden i dybden med særligt væsentlige og strategiske mål og resultatkrav og knytter dertil uddybende analyser og vurderinger. Det er op til virksomheden selv at beslutte, hvad der er strategisk væsentligt og dermed relevant at afrapportere om. Et resultatkrav kunne fx vælges, hvis det har vist sig vanskeligere at opfylde end først antaget. Anden del af målrapporteringen skal vise hvordan årets resultater bidrager til virksomhedens mission.

Der kan benyttes følgende fremgangsmåde i analysen, hvor vægten ligger på de tre sidstnævnte punkter:

1. Mål og baggrund: Målet præsenteres og den valgte aktivitet, indsats eller prioritering, som målet er udtryk for, sættes i sammenhæng med virksomhedens mission, værdier og/eller vision for fremtiden.
2. Resultater: Målopfyldelsen præsenteres tillige med eventuelle supplerende målinger, der understøtter dokumentationen af målopfyldelsen.
3. Økonomi: Der redegøres for økonomi- og ressourceforbrug forbundet med målopfyldelsen. Hvis målet er gennemført over flere år redegøres endvidere for den samlede økonomi.
4. Analyse: Resultatet fortolkes, herunder: Hvorfor er det gået, som det er? Hvilke eventuelle eksterne faktorer har påvirket målopfyldelsen.
5. Vurdering: Resultatet vurderes, herunder: Er resultatet godt nok? Hvordan bidrager resultatet til opfyldelsen af virksomhedens mission?